TESORERIA

La Sub-Gerencia de Tesorería es una unidad orgánica de apoyo de la Gerencia de Administración; responsable de programar, planificar, organizar, dirigir, y evaluar el sistema financiero de ingresos y gastos, así como del sistema de tesorería, teniendo en consideración la normatividad vigente. La Sub-Gerencia de Tesorería depende funcional y jerárquicamente de la Gerencia de Administración y se encuentra a cargo de un funcionario designado por Resolución de Alcaldía.

FUNCIONES

Son funciones de la Sub-Gerencia de Tesorería las siguientes:

  • Programar, ejecutar y controlar las acciones del Sistema de Tesorería.
  • Cautelar la adecuada captación, custodia y depósito de los ingresos, en forma inmediata e intacta, así como los títulos y valores recepcionados.
  • Proponer a la Gerencia de Administración la asignación financiera y el calendario de compromisos para los diferentes órganos de la Municipalidad, en concordancia con la captación de ingresos y el Plan Operativo y Presupuesto Anual de la Municipalidad.
  • Ejecutar la aplicación de las normas y procedimientos de tesorería, evaluando su cumplimiento en términos de resultado.
  • Gestionar la apertura de cuentas bancarias en representación de la Municipalidad a nivel de gastos corrientes y gastos de inversión
  • Controlar la emisión, endoso y giro de cheques en representación de la Municipalidad, así como letras, pagarés, fianzas y cualquier otro que sea necesario para la gestión económica y financiera de la Municipalidad
  • Ejecutar el manejo de ingresos y egresos de fondos, fianzas, garantías, pólizas de seguro y otros valores de la municipalidad.
  • Ejecutar el uso de caja chica y del fondo fijo que dispone la Municipalidad, manteniendo su adecuado control
  • Ejecutar los pagos a proveedores por bienes y servicios prestados, así como el pago de planillas de sueldos y salarios.
  • Elaborar los registros y la información de las operaciones de tesorería (libro de caja, flujos de caja, balances, estados financieros, informes, reportes y otros), controlando y manteniéndolo actualizado  
  • Efectuar arqueos permanentes de fondos y valores, dando prioridad a las cuentas por cobrar.
  • Entregar a la Gerencia de Contabilidad la información contable que genere el sistema de tesorería.
  • Evaluar la relación ingreso/gasto, proponiendo medidas relacionadas con la obtención y utilización de los recursos financieros, determinando los saldos respectivos.
  • Asesorar a la Gerencia de Administración en el ámbito de su competencia.
  • Otras funciones que le asigne la Gerencia de Administración.